Законодательство
Республики Коми

Воркутинский р-н
Вуктыльский р-н
Ижемский р-н
Интинский р-н
Княжпогостский р-н
Койгородский р-н
Коми республика
Корткеросский р-н
Печорский р-н
Прилузский р-н
Сосногорский р-н
Сыктывдинский р-н
Сыктывкар
Сысольский р-н
Удорский р-н
Усинский р-н
Усть-Вымский р-н
Усть-Куломский р-н
Усть-Цилемский р-н
Ухтинский р-н

Законы
Постановления
Распоряжения
Определения
Решения
Положения
Приказы
Все документы
Указы
Уставы
Протесты
Представления







СОГЛАШЕНИЕ между Правительством Республики Коми и Управлением федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Республике Коми от 15.04.2003 № 12
"О КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ КОМИ"

Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено


Вступил в силу с 15 апреля 2003 года (статья 10 данного документа).



СОГЛАШЕНИЕ
от 15 апреля 2003 г. № 12

МЕЖДУ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РЕСПУБЛИКИ КОМИ И УПРАВЛЕНИЕМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕСПУБЛИКЕ КОМИ О КАССОВОМ
ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОГО
БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Во исполнение статьи 215 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в соответствии со статьей 168 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 57 Закона Республики Коми "О бюджетной системе и бюджетном процессе в Республике Коми", в целях совершенствования системы исполнения республиканского бюджета Республики Коми, обеспечения эффективности использования бюджетных средств, укрепления финансовой дисциплины и полномасштабного перехода на казначейскую систему исполнения республиканского бюджета Республики Коми Правительство Республики Коми в лице Главы Республики Коми Торлопова В.А., действующего на основании Конституции Республики Коми, и Управление федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации по Республике Коми, в дальнейшем именуемое Управлением федерального казначейства, в лице руководителя Мамонова А.Ю., действующего на основании Положения о федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденного постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации от 27 августа 1993 г. № 864, в дальнейшем именуемые Сторонами, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем.

Раздел 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1

Правительство Республики Коми поручает Управлению федерального казначейства и отделениям федерального казначейства по городам и районам Республики Коми, в дальнейшем именуемые органами федерального казначейства, осуществление кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми по доходам и расходам.
Кассовое обслуживание исполнения доходной и расходной частей республиканского бюджета Республики Коми осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, принятыми органами государственной власти Российской Федерации и органами государственной власти Республики Коми в пределах своей компетенции.
Полномочия органов федерального казначейства по кассовому обслуживанию исполнения республиканского бюджета Республики Коми определяются настоящим Соглашением.

Статья 2

Правительство Республики Коми организует и обеспечивает исполнение республиканского бюджета Республики Коми, включая разработку соответствующих нормативных правовых актов.
Полномочия органов федерального казначейства распространяются на организации (включая кредитные организации), осуществляющие операции со средствами республиканского бюджета Республики Коми, в объеме имеющихся полномочий применительно к средствам федерального бюджета.
Кассовое обслуживание исполнения республиканского бюджета Республики Коми органами федерального казначейства осуществляется во взаимодействии с финансовыми органами Республики Коми, налоговыми органами, учреждениями Центрального банка Российской Федерации и другими кредитными организациями.

Статья 3

Открытие счетов республиканского бюджета Республики Коми органами федерального казначейства для учета ими средств республиканского бюджета Республики Коми осуществляется в учреждениях банков по месту обслуживания счетов органов федерального казначейства по учету средств федерального бюджета и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Движение средств учитывается на текущем бюджетном счете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации".
Учет доходов республиканского бюджета Республики Коми осуществляется на едином казначейском счете 40101 "Доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации", открытом Управлению федерального казначейства.

Статья 4

Учет движения средств по расходам республиканского бюджета Республики Коми осуществляется на лицевых счетах, открываемых в органах федерального казначейства к счету 40201.
При открытии в органах федерального казначейства лицевых счетов бюджетных учреждений их счета, открытые в учреждениях Центрального банка Российской Федерации и иных кредитных организациях, подлежат закрытию.
Для учета расходов на лицевых счетах получателей средств республиканского бюджета Республики Коми, в дальнейшем именуемые получателями бюджетных средств, отражается финансирование получателей бюджетных средств и их кассовые расходы.
Порядок учета операций, открытия и ведения лицевых счетов устанавливается Министерством финансов Российской Федерации.

Статья 5

Через лицевые счета, открытые в органах федерального казначейства, осуществляются все расходы республиканского бюджета Республики Коми и бюджетных учреждений Республики Коми в соответствии с требованиями статей 69 и 70 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Раздел 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

Статья 6

Органы федерального казначейства в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми принимают на себя следующие обязательства:
- обеспечивают распределение доходов, образуемых от поступления региональных налогов и сборов, между республиканским бюджетом Республики Коми и местными бюджетами по нормативам, установленным в соответствии с налоговым и бюджетным законодательством Российской Федерации и Республики Коми;
- обеспечивают перечисление в доход республиканского бюджета Республики Коми налоговых и неналоговых платежей, поступающих от плательщиков и подлежащих зачислению в доход республиканского бюджета Республики Коми в полном объеме;
- обеспечивают на основании заключений налоговых органов возврат и зачет излишне уплаченных или излишне взысканных сумм налоговых и неналоговых платежей, подлежащих зачислению в доход республиканского бюджета Республики Коми;
- ведут учет доходов республиканского бюджета Республики Коми по кодам бюджетной классификации в соответствии с Инструкцией о порядке ведения учета доходов федерального бюджета и распределения в порядке регулирования доходов между бюджетами разных уровней бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 14 декабря 1999 г. № 91н;
- осуществляют обмен информацией с Министерством финансов Республики Коми в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации "Об утверждении правил взаимодействия органов федерального казначейства с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления при учете региональных и местных налогов и сборов на счетах органов федерального казначейства" от 28 августа 2001 г. № 631;
- обеспечивают ежедневное представление в Министерство финансов Республики Коми оперативной отчетности о распределении платежей в доход республиканского бюджета Республики Коми по видам доходов, по кодам бюджетной классификации, в разрезе городов и районов Республики Коми;
- осуществляют с оформлением протокола ежемесячную сверку данных отчета о поступлении доходов в республиканский бюджет Республики Коми и отчета Министерства финансов Республики Коми;
- обеспечивают учет финансирования расходов республиканского бюджета Республики Коми. При этом реестры для финансирования принимаются от Министерства финансов Республики Коми в пределах остатков денежных средств на счетах 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", уменьшенных на остаток неиспользованного финансирования на лицевых счетах получателей бюджетных средств;
- обеспечивают ежедневную выдачу информации, по мере совершения финансовых операций, о движении средств на счетах 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" и свободных остатков, доступных к распределению;
- обеспечивают выдачу Министерству финансов Республики Коми сводной ведомости по кассовым расходам организаций, финансируемых из республиканского бюджета Республики Коми, за прошедший операционный день и нарастающим итогом с начала года;
- производят открытие, переоформление и закрытие лицевых счетов в установленном порядке;
- производят записи в лицевых счетах на основании надлежаще оформленных расчетно-денежных и других документов установленной формы;
- выдают по мере совершения операций обслуживаемым получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;
- оформляют расчетно-платежные документы;
- ведут журналы учета бланков чековых книжек;
- обеспечивают в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Центрального банка Российской Федерации либо иные уполномоченные кредитные организации;
- обеспечивают конфиденциальность операций по лицевым счетам получателей бюджетных средств в соответствии с законодательством;
- информируют получателей бюджетных средств об изменении порядка исполнения республиканского бюджета Республики Коми;
- консультируют получателей бюджетных средств по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;
- подтверждают (ежемесячно) объемы финансирования, кассовые расходы и остатки на лицевых счетах получателей бюджетных средств;
- осуществляют учет лимитов бюджетных обязательств;
- обеспечивают учет бюджетных обязательств, подлежащих исполнению за счет средств республиканского бюджета Республики Коми;
- обеспечивают взыскание на основании исполнительных листов судебных органов средств по денежным обязательствам получателей средств республиканского бюджета Республики Коми;
- производят операции со средствами, полученными государственными учреждениями Республики Коми от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
- в течение трех дней осуществляют проверку платежных документов получателей бюджетных средств на расходование средств с лицевых счетов для выяснения правильности их оформления, соответствия платежа утвержденным лимитам бюджетных обязательств и документам, служащим подтверждением денежных обязательств, и совершают разрешительную надпись.
Органы федерального казначейства имеют право:
- получать реестры для финансирования расходов по установленной форме от Министерства финансов Республики Коми или уполномоченных распорядителей средств республиканского бюджета Республики Коми с указанием полного кода бюджетной классификации Российской Федерации;
- требовать от получателя бюджетных средств соблюдения правильности оформления расчетно-денежных документов на списание средств с лицевого счета;
- осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств;
- приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти Республики Коми;
- проверять соответствие содержания расходов, указанных в платежном документе, при проведении платежей относительно выделенного финансирования и лимитов бюджетных обязательств в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;
- отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны не соответствующими предъявляемым требованиям либо сомнительными.

Статья 7

Правительство Республики Коми в лице Министерства финансов Республики Коми принимает на себя следующие обязательства:
- представлять реестры для финансирования расходов по установленной форме в пределах имеющихся средств на счете, уменьшенных на остаток неиспользованного финансирования на лицевых счетах получателей бюджетных средств;
- предоставлять в органы федерального казначейства документы, необходимые для открытия лицевых счетов;
- соблюдать порядок оформления платежных документов при финансировании расходов.
Правительство Республики Коми имеет право:
- распоряжаться средствами, находящимися на текущем бюджетном счете в пределах его остатка за минусом неиспользованного финансирования на счетах получателей бюджетных средств;
- распоряжаться средствами, находящимися на лицевых счетах, в соответствии с законодательством;
- получать от органа федерального казначейства необходимую информацию по движению средств на лицевом счете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации";
- контролировать своевременность зачисления и перечисления средств с лицевого счета 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации";
- получать выписку с лицевого счета 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" по мере совершения операций.

Статья 8

Орган федерального казначейства не несет ответственности:
- по обязательствам Правительства Республики Коми, главных распорядителей (распорядителей) и получателей бюджетных средств;
- за выплату наличных денежных средств по утерянному или похищенному чеку, если эта выплата произведена до получения органом федерального казначейства извещения получателя бюджетных средств республиканского бюджета Республики Коми об утере или хищении чека;
- за правильность содержащихся в расчетно-денежных документах сведений и арифметических расчетов.

Раздел 3. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

Статья 9

Органы федерального казначейства при осуществлении функций, возложенных на них настоящим Соглашением, пользуются информационной базой, находящейся в распоряжении Правительства Республики Коми и в собственном распоряжении.
Кассовое обслуживание органами федерального казначейства исполнения республиканского бюджета Республики Коми осуществляется на безвозмездной основе.
Правительство Республики Коми обеспечивает поэтапный перевод на электронный документооборот информационного обмена между Министерством финансов Республики Коми, главными распорядителями (распорядителями), получателями бюджетных средств с органами федерального казначейства в процессе кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми, а также принимает меры, направленные на автоматизацию процесса кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Республики Коми.

Раздел 4. СРОК ДЕЙСТВИЯ СОГЛАШЕНИЯ

Статья 10

Соглашение вступает в силу с момента его подписания Сторонами с поэтапной передачей органам федерального казначейства полномочий по кассовому обслуживанию исполнения республиканского бюджета Республики Коми по доходам и расходам и действует в течение бюджетного года.
Действие настоящего Соглашения может быть прекращено по соглашению Сторон или по письменному уведомлению одной из Сторон при I условии, что уведомление о прекращении действующего Соглашения направлено другой Стороне не позднее двух месяцев до даты прекращения настоящего Соглашения.
Соглашение считается продленным на следующий бюджетный год, если ни одна из Сторон не заявила о прекращении действия настоящего Соглашения.

167000, г. Сыктывкар,
ул. Коммунистическая, 9
Глава Республики Коми
(подпись) В.А.ТОРЛОПОВ
15 апреля 2003 г. № 12

167031, г. Сыктывкар,
ул. Орджоникидзе, 61а
Руководитель Управления
федерального казначейства
Министерства финансов
Российской Федерации
по Республике Коми
(подпись) А.Ю.МАМОНОВ
16 апреля 2003 года


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru